Tout d'abord, DAFUQ ?
Un raccourci classique Windows, n'est qu'un fichier qui envoie vers le programme/dossier en question, comme si c'était un lien internet. Du coup cela reste limité pour certains choses ...
Le lien symbolique lui, est un "raccourci", qui est interprété comme si c'était le vrai dossier/fichier d'origine, alors que celui ci est réellement mis ailleurs. C'est un peu un "trompe programme" (Voir l'image ci-dessous pour mieux comprendre) .